岳阳市2016年市发展和改革委员会整体支出绩效评价报告

根据《岳阳市财政局关于开展2016年度财政支出绩效自评工作的通知》(岳财绩[2017]1号)要求，现对岳阳市发改委2016年度的部门整体支出开展绩效自评，现将情况汇报如下：

一、基本情况

（一）  单位基本概况

岳阳市发改委系财政全额预算拨款单位。2016年编制部门核实市发改委人员编制144 人，实有人数为144人，其中机关本级行政编制108人，事业编制36人。根据编委核定，我委内设23个，所属事业单位5个，全部纳入2017年部门预算编制范围。

内设科室分别是 ：办公室、国民经济综合和运行调节科、法规科经济体制改革科、固定资产投资科、对口支援科、区域经济和产业园区管理科、农村经济科、工业科、基础产业科、财贸服务业科、资源节约环境保护和节能监察科、社会发展科、重大项目稽察特派员办公室、价格调控科、商品价格管理科、服务价格管理科、收费管理科、优化经济发展环境办公室、行政审批办公室、人事科、“新增长极”建设办公室、能源科。

所属事业单位分别是 ：岳阳市价格认证中心、岳阳市开发区价格管理办公室、岳阳市两型社会办公室、岳阳市价格监测中心、岳阳市价格调节基金办公室。

（二）  部门主要职能

岳阳市发展和改革委员会是市政府国民经济和社会发展综合职能部门。主要承担着研究拟订并组织实施全市经济和社会发展规划、推进全市重大项目建设、协调全市经济体制改革、优化全市经济发展环境、调控和保持全市价格总水平基本稳定、维护市场价费秩序等职能

（三）本年度重点工作计划

1：加强宏观综合，科学编制年度计划，做好经济形势监测分析。

2：推进重大项目建设，争取国、省政策性资金，发展投资对经济增长的关键支撑作用。

3：开展石油化工、现代物流、清洁能源帮扶行动，协调产业发展。

4：推进供给侧结构性改革，深化经济体制改革及公车改革等重点领域改革。

（四）部门整体收支情况

1.部门整体收支情况：

（1）收入情况：全年收入 3977.11万元，其中：上年结余1615.56万元，财政拨款1910.55万元，政府性基金拨款451万元。（2）支出情况：全年支出3256.15万元，其中：基本支出3104.2万元 ，（工资福利支出1875万元，公用支出1229.2万元，），项目支出151.95万元，本年结余720.96万元。

具体情况见《岳阳市2015年度发改委部门整体预算自评报告》（附件3-1）

2.三公经费支出情况：2016年部门预算安排“三公”经费220.5万元，实际支出118.22万元。其中公务接待费57.66万元，公务车运行维护费54.28万元，因公出国费6.28万元。

二、绩效评价工作情况

（一）部门整体支出绩效评价依据

1. 《岳阳市财政局关于开展2016年度部门整体支出绩效自评工作的通知》(岳财绩[2017]1号)；

2.《岳阳市发改委办公室2016年绩效评估实施办法和评估指标的通知》。

（二）部门整体支出绩效评价目的

通过对2016年岳阳市发改委的预算配置、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等内容的绩效考评，提高财政资金的使用率，为财政部门预算管理提供决策依据。

（三）   部门整体支出评价原则、指标评价体系、评价方

法

1. 部门整体支出绩效评价原则：遵循客观公正，操作简

便高效，尊重客观事实，实事求是的原则。

2.整体支出绩效评价方法：主要采用因素分析法、投入

产出效益分析法，比较法等方法。

（四）   整体支出绩效评价过程

1. 前期准备：按照绩效自评工作要求，组成以谢春生同

志为组长的绩效评价工作小组，对相关国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案，设计了绩效评价指标体系表。

2. 组织实施：采用核查法核查2016年同级财政预算批

复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行实地绩效考评。

3. 分析评价：对评价过程收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行评分，形成了综合性书面报告。

三、部门整体支出管理和使用情况分析

（一）部门整体支出情况分析

1.部门整体支出情况分析：2015年发改部门整体支出3256.15万元，其中：基本支出3104.2万元 ，占总支出的95%，人员支出1875万元，占基本支出的60%，公用支出1229.2万元，占基本支出40%，其他资本性支出132.8万元，占基本支出4%，项目支出151.95万元，占总支出的5%。

2.“三公经费”支出情况分析：2016年发改委“三公”经费预算拨入220.5万元，实际支出118.22万元。其中公务接待费57.66万元，公务车运行维护费54.28万元，因公出国费6.28万元。

3.公务卡刷卡情况分析：发改委2016年公务刷卡消费金额125.31万元，公务消费卡使用占授权支付额度的64.85%。

4.固定资产管理情况分析：我委制定固定资产管理办法，按照例行节约，物尽其用的原则，采取统一建帐，统一核算管理，对每件固定资产使用明确保管职责，闲置的资产，由办公室统一调剂，合理流动，发挥其效益；至2016年12月末固定资产930.03万元，新增固定资产17.6万元，均按照规定的程序报政府采购管理办公室批准购置。

5.部门整体结余资金分析：我委2016年预算收支结余720.96万元，根据对帐单显示于2015年12月拨入的资金有623.26万元，占总体预算收入的16%，其主要原因是财政拨付资金时间滞后，项目尚未开始，有的项目还未完成，专项资金未用完。

（二）部门整体支出管理情况分析

1.严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求严格控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公经费”，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障我委整体支出的规范化和制度化。

2.财务管理上，按照国家相关法律法规，制定了机关财务、固定资产管理、接待、会议、差旅、因公出国、车辆使用等管理制度，并严格按制度执行，保证财政资金的安全和高效运行。

四、整体支出绩效情况分析

2016年，根据我委年初工作规划和重点工作，围绕市委、市政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好的完成了年度工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体管理得到了提升。2016年度部门整体支出绩效情况如下：

1.本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制内，实际在职人员数与编制数略少，三公经费支出总额较上年有大幅减少。

2. 预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内，基本支出中，财政政策性工资有所追加，本年部门预算未进行相关调整，并按规定管理使用，较好的完成了当年的任务目标，财政拨款支出总体控制较好。

3.预算管理方面，我委制定了切实有效的内部管理制度，执行总体较为有效。

五、总体支出综合评价及结论

根据考核评分细则，考评组主认为我委2016年整体支出，严格按照国家的相关的财务管理制度规定，财务制度健全、会计核算规范，依照计划管理使用，我委的整体支出对发改工作的正常运行，全市重大项目的有效推进发挥了重要作用，强化部门责任切实加强宏观战略谋划、项目资金争取、综合协调服务、经济运行调节和干部队伍建设，各项工作取得了较好成效。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为99分。

六、存在的问题

一是预算编制有待严格执行。预算编制与实际支出项目有较大差距。

二是预算拨付资金滞后。有的项目资金和公用经费都是年末才拨付到位，以至年终资金结存较大。

七、工作建议

一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

二是严格 控制“三公经费支出”，杜绝挪用和挤占其他预算资金，进一步细化“三公经费”管理，压缩“三公经费”支出。

三是预算分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。