岳阳市2015年发展和改革委员会整体支出绩效评价报告

根据《岳阳市财政局关于开展2015年度部门整体支出绩效自评工作的通知》(岳财绩[2016]1号)要求，现对岳阳市发改委2015年度的部门整体支出开展绩效自评，现将情况汇报如下：

一、基本情况

（一）     单位基本概况

岳阳市发改委系财政全额预算拨款单位。2015年编制部门核实市发改委人员编制96  人，实有人数为92人，其中机关本级行政编制39人，以工代赈参公编4人，两型办事业编 8人，离退休32人，与财政预算人数减少4人。我委本级内设机构14个：办公室、综合科、法规科、经济体制综合改革科、固定资产投资科、工交外经科、农村经济科、财贸服务业科、社会发展科、资源环境和项目前期工作办公室、重大项目稽察特派员办公室、能源科、人事科、行政审批办公室。下设二级机构三个：以工代赈办、两型办、经济建设投资中心。以工代赈办和两型办人员经费与办公经费一并列入了我委机关预算，经济建设投资中心为自收自支单位，未纳入预算范围。

（二）     部门主要职能

1、拟订经济社会发展战略。拟订并组织实施全市国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；统筹协调经济社会发展，提出全市国民经济发展和优化重大经济的目标、政策，提出综合运用各种经济手段和政策的建议；受市人民政府委托向市人大提交国民经济和社会发展计划的报告。

2、加强和改善宏观调控。研究分析国内外、省内外、市内外经济形势和发展情况，监测全市宏观经济和社会发展态势，承担预测预警和信息引导责任；研究全市宏观经济运行、总量平衡、经济安全和总体产业安全等重要问题并提出宏观调控政策建议；负责协调解决宏观经济运行中的重大问题。

3、综合协调各项政策。负责汇总分析财政等方面的情况，参与制定财政政策、金融政策并综合分析财政、金融政策的执行效果；拟订并组织实施产业政策，监督检查产业政策的执行；负责全口径外债的总量控制、结构优化和监测工作；会同有关部门协调推进产业投资基金、创业投资基金等投资基金的发展和制度建设，负责创业投资企业的备案管理；负责企业债券发行的审查和申报，监督发行企业债券募集资金的使用。

4、推进经济体制改革。研究全市经济体制改革和对外开放的重大问题，组织拟订综合性经济体制改革方案，协调有关专项经济体制改革方案，会同有关部门搞好专项经济体制改革之间的衔接；提出优化所有制结构和企业组织结构的建议，促进各种所有制企业的公平竞争和共同发展；指导和推进“两型社会”滨湖示范区建设综合配套改革试验工作。

5、引导和监管固定资产投资。承担规划全市重大建设生产力布局的责任；拟订全市全社会固定资产投资总规模和投资结构的调控目标、政策及措施，衔接平衡需要安排政策投资和涉及重大建设项目的专项规划；负责中央、省财政性建设资金项目的申报；安排市级财政性建设资金，编制并下达市基本建设投资计划；按规定权限审批、核准、审核重大建设项目、重大外资项目、境外资源开发类重大投资项目和大额用汇投资项目；负责对市本级预算内投资项目和受国家、省委托对中央、省在岳投资项目的概算审查；指导和监督国外贷款建设资金的使用，引导民间投资方向；研究提出全市利用外资和境外投资的战略、总量平衡和结构优化的目标和政策；研究提出中长期和年度市重点建设项目计划；指导和协调全市招标投标工作的和政策投资项目的代建管理工作，会同有关部门组织和监督市本有政府投资项目代建制实施；负责全市重大项目库建设和重大项目前期工作；组织开展重大建设项目稽察；指导工程咨询业发展。

6、推进产业结构战略性调整和升级。组织拟订综合性产业政策，负责协调第一、二、三产业发展的重大问题并衔接平衡相关发展规划和重大决策；协调农业和农村经济社会发展的重大问题；研究提出新型工业化和产业集群发展的政策措施；会同有关部门拟订服务业发展战略和重大政策；牵头负责全市物流发展工作，拟订现代物流业发展战略、规划和政策，协调物流业发展重大布局；会同有关部门研究和拟订高新技术产业发展、产业技术进步的战略、规划和政策，实施高新技术产业发展的宏观指导，协调解决重大技术装备推广应用等方面的重大问题。

7、促进区域协调发展。研究分析区域经济和城镇化发展情况，拟订并组织实施全市区域经济协调发展规划和主体功能区规划；会同有关部门研究拟订全市城镇化发展战略和重大政策措施；制定开发区（工业园区）发展规划和政策；研究和贯彻中部崛起的政策措施；拟订并组织实施全市以工代赈规划和计划。

8、引导和调控市场。承担重要商品总量平衡和宏观调控的责任，编制重要农产品、工业品和原材料进出口总量计划并监督计划执行，根据经济运行情况对进出口总量计划进行调整；拟订国家战略物资储备规划，负责组织国家战略物资的收储、动用、轮换和管理，会同有关部门管理粮食、棉花和食糖等储备。

9、促进经济社会协调发展。负责社会发展与国民经济发展的政策衔接；组织拟订市社会发展战略、总体规划和年度计划；参与拟订人口和计划生育、科学技术、教育、文化、卫生、民政等发展政策；研究提出促进就业、调整收入分配、完善社会保障与经济协调发展的政策建议；协调社会事业发展和改革中的重大问题及政策。

10、推进可持续发展。研究经济社会与资源、环境协调发展的重大战略问题；负责节能减排的监督管理工作；组织拟订发展循环经济、全市资源节约和综合利用规划及政策措施并协调实施；参与编制生态建设、环境保护规划，协调生态建设和资源节约综合利用的重大问题；综合协调环保产业和清洁生产促进有关工作。

11、组织实施国家应对气候变化重大战略、规划和政策；组织拟订全市应对气候变化战略、规划和政策。

12、组织编制全市国民经济动员和装备动员规划、计划，研究国民经济动员和装备动员与国民经济、国防建设的关系，协调相关重大问题，组织实施国民经济动员和装备动员有关工作。

13、参与国民经济和社会发展、经济体制改革和对外开放有关地方性法规、规章的实施。

14、承办市委、市人民政府交办的其他事项。

（三）本年度重点工作计划

1、抓好“十三五”规划编制。修改完善“十三五”规划基本思路，提出规划编制大纲，在广泛征求社会意见的基础上，年内完成规划纲要编制。建立“十三五”规划重大项目库，在基础设施、社会民生、生态环保、产业发展等领域，研究提出一批支撑 “十三五”规划落地的重大工程、重大项目，争取一批工程、项目纳入国家和省规划笼子。组织指导20个市级重点专项规划编制。推动县市区“十三五”规划改革创新，重点推进临湘“多规合一”国家试点。

2、加强经济形势分析。密切跟踪国家、省政策动向，主动了解兄弟市州和长江沿岸中心城市经济运行情况。加强与主要行业部门、重点园区、重点企业的双向联系，及时掌握市内主要指标运行情况，坚持一月一分析，定期向市委、市人大、市政府报告计划执行情况。做好政策研究储备，根据形势变化，适时出台稳增长的相关政策措施。

3、谋划区域发展战略。出台市委、市政府《关于全力把岳阳打造成湖南新增长极行动方案（2015—2020年）》，会同市委、市政府督查室制订新增长极建设考核评价办法，协调推进各项工作落实。积极对接国家长江经济带、洞庭湖生态经济区战略，制定实施市级层面行动计划，争取政策项目支持。

4、开展重点课题研究。围绕长江经济带、洞庭湖生态经济区、新增长极建设以及“十三五”经济社会发展等重大战略，开展专题研究。围绕临港经济发展、产业园区创新发展、农业经营方式转变、投融资模式创新、项目管理机制创新、服务业集聚发展等重点方面，开展课题研究。

（四）部门整体收支情况

1.部门整体收支情况：

（1）收入情况：全年收入 1993.7万元，其中：上年结余836.3万元，预算安排 829.64万元，年终追加奖金及其他   327.76万元。（2）支出情况：全年支出1349.8 万元，其中：基本支出882万元 ，（工资福利支出521.4万元，商品和服务支出140.2万元，对个人和家庭补助支出200.8万元，其他资本性支出19.6万元），项目支出467.8万元（商品和服务支出467.8万元）本年结余643.9万元。

具体情况见《岳阳市2015年度发改委部门整体预算支出明细表》（附件1）

2.三公经费支出情况：2015年部门预算安排“三公”经费220.5万元，实际支出111万元。其中公务接待费43.6万元，公务车运行维护费59.7万元，因公出国费7.6万元。

二、绩效评价工作情况

（一）部门整体支出绩效评价依据

1. 《岳阳市财政局关于开展2015年度部门整体支出绩效自评工作的通知》(岳财绩[2016]1号)；

2.《岳阳市财政局关于批复2015年市本级部门预算的通知》（岳财预[2015]8号）；

3.《岳阳市发改委办公室2015年绩效评估实施办法和评估反指标的通知》。

（二）部门整体支出绩效评价目的

通过对2015年岳阳市发改委的预算配置、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等内容的绩效考评，提高财政资金的使用率，为财政部门预算管理提供决策依据。

（三）     部门整体支出评价原则、指标评价体系、评价方

法

1.    部门整体支出绩效评价原则：遵循客观公正，操作简

便高效，尊重客观事实，实事求是的原则。

2.    整体支出绩效评价体系：指标体系包括共性指标和个

性指标两部分，本次主要参照了财政部门制定的《部门整体支出绩效评价指标体系》的相关内容，根据部门具体情况对个性指标进行了调整细化，形成《岳阳市2015年度发改委部门整体支出绩效评价指标体系》（附件2）

3.   整体支出绩效评价方法：主要采用因素分析法、投入

产出效益分析法，比较法等方法。

（四）     整体支出绩效评价过程

1.    前期准备：按照绩效自评工作要求，组成以谢春生同

志为组长的绩效评价工作小组，对相关国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案，设计了绩效评价指标体系表。

2.    组织实施：采用核查法核查2015年同级财政预算批

复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行实地绩效考评。

3.    分析评价：对评价过程收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行评分，形成了综合性书面报告。

三、部门整体支出管理和使用情况分析

（一）部门整体支出情况分析

1.部门整体支出情况分析：2015年发改部门整体支出1349.8万元，其中：基本支出882万元 ，占总支出的65%，人员支出722.2万元，占基本支出的82%，公用支出140.2万元，占基本支出16%，其他资本性支出19.6万元，占基本支出2%，项目支出467.8万元，占总支出的35%。

2.“三公经费”支出情况分析：2015年发改委“三公”经费预算拨入220.5万元，实际支出111万元。节约预算开支109.5万元其中公务接待费43.6万元，比去年压缩了50.1万元，公务车运行维护费59.7万元，因公出国费7.6万元。

3.公务卡刷卡情况分析：发改委2015年公务刷卡消费金额101万元，公务消费卡使用占授权支付额度的62.81%。

4.固定资产管理情况分析：我委制定固定资产管理办法，按照例行节约，物尽其用的原则，采取统一建帐，统一核算管理，对每件固定资产使用明确保管职责，闲置的资产，由办公室统一调剂，合理流动，发挥其效益；至2015年12月末固定资产230.2万元，新增固定资产17.6万元，均按照规定的程序报政府采购管理办公室批准购置。

5.部门整体结余资金分析：我委2015年预算收支结余643.9万元，上年结余836.3万元，根据对帐单显示于2015年12月拨入的资金有257万元，占总体预算收入的23%，其主要原因是财政拨付资金时间滞后，项目尚未开始，有的项目还未完成，专项资金未用完。

（二）部门整体支出管理情况分析

1.严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求严格控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公经费”，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障我委整体支出的规范化和制度化。

2.财务管理上，按照国家相关法律法规，制定了机关财务、固定资产管理、接待、会议、差旅、因公出国、车辆使用等管理制度，并严格按制度执行，保证财政资金的安全和高效运行。

四、整体支出绩效情况分析

2015年，根据我委年初工作规划和重点工作，围绕市委、市政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好的完成了年度工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体管理得到了提升。2015年度部门整体支出绩效情况如下：

1.本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制内，实际在职人员数与编制数略少，三公经费支出总额较上年有大幅减少。

2. 预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内，基本支出中，财政政策性工资有所追加，本年部门预算未进行相关调整，并按规定管理使用，较好的完成了当年的任务目标，财政拨款支出总体控制较好。

3.预算管理方面，我委制定了切实有效的内部管理制度，执行总体较为有效。

五、总体支出综合评价及结论

根据考核评分细则，考评组主认为我委2015年整体支出，严格按照国家的相关的财务管理制度规定，财务制度健全、会计核算规范，依照计划管理使用，我委的整体支出对发改工作的正常运行，全市重大项目的有效推进发挥了重要作用，强化部门责任切实加强宏观战略谋划、项目资金争取、综合协调服务、经济运行调节和干部队伍建设，各项工作取得了较好成效。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为98分。

六、存在的问题

一是预算编制有待严格执行。预算编制与实际支出项目有较大差距。

二是预算拨付资金滞后。有的项目资金和公用经费都是年末才拨付到位，以至年终资金结存较大。

七、工作建议

一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

二是严格 控制“三公经费支出”，杜绝挪用和挤占其他预算资金，进一步细化“三公经费”管理，压缩“三公经费”支出。

三是预算分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。